换算成年息是36%，依据民间借贷司法解释的规定，贷款年利率超过36%的，会构成高利贷，未超过的才是属于合法的借贷利息。
三分息通常指月利率为3%，则年利率=3%*12=36%。也就是贷款一万元，每年的利息为3600元。
民间借贷中说分和厘指的是利率单位，年利率1分指10%，月利率1分指1%；年利率1厘指1%，月利率1厘指0.1%。
如果没有明确规定时间单位的，按约定俗成的规矩认定为月利率。民间借贷中，“几分利”通常指的是“月息”。按照“百分之几”计算。
民间借贷3分息是指一元借贷一个月利息0.03元，按这样计算，100元借贷一个利息是3元，即月利率是3％，年利率就等于3％x12＝36％。所以，3分息相当于年利率36％。